Com o ritmo intenso de trabalho, o empreendedor, muitas vezes, se esquece de que precisa preparar a sua aposentadoria. Por isso, é muito importante fazer, o quanto antes, um plano de previdência.
A ideia é que um profissional com antecedência, para que este analise se as contribuições do empresário estão de acordo, e orientar como serão feitos os próximos pagamentos do INSS.
O planejamento previdenciário é um investimento no futuro, uma vez que, quando o empresário planeja a aposentadoria de forma séria, ele consegue ter uma visão macro e realmente receber o benefício mais vantajoso possível.
É muito comum que o empresário pense no futuro, isso porque, a atividade exige uma capacidade de enxergar adiante para buscar a melhor solução para os problemas. Assim, prever e planejar com antecipação as possibilidades de aposentadoria, evita adversidades e prejuízos futuros.
Como funciona a aposentadoria do empresário?
Quando alguém abre uma empresa, ela se torna uma pessoa jurídica, e a forma de calcular o valor da aposentadoria muda.
Em toda empresa existe os gastos fixos, os gastos variáveis, o pró-labore dos sócios e o lucro.
O pró-labore dos sócios é o valor fixo que cada um ganha todo o mês, por estar atuando na empresa. O valor da aposentadoria é calculado em cima deste pró-labore.
Acontece que na maioria das vezes, por questões tributárias, o pró-labore definido é de um salário mínimo, de modo que a contribuição previdenciária se dá em cima deste valor.
O problema é que quando a pessoa contribui em cima de um salário mínimo, a tendência é que ela receba um salário mínimo de aposentadoria.
Por outro lado, apesar de o pró-labore geralmente ser em um valor ínfimo, a distribuição de lucros é sempre maior, causando inclusive expectativas ao empresário no tocante ao valor de aposentadoria que virá a receber.
E nestes casos, surge não somente a vantagem, mas a necessidade em planejar a aposentadoria.
O melhor valor de contribuição para o empresário
Quando o empresário descobre que está contribuindo de forma equivocada, surgem muitas dúvidas, a principal é: Qual valor é mais vantajoso para contribuir ao INSS?
É uma resposta impossível sem conhecer o histórico de trabalho do contribuinte e a vida profissional atual. Isso porque, para realizar este cálculo e orientação é necessário saber qual o tipo de empresa, qual a lucratividade anual, como foram as contribuições anteriores. Com isso, é possível realizar um estudo completo para saber qual o valor exato de contribuição que o empresário deve fazer para ter o valor de aposentadoria que deseja.
Além disso, é observado também, se o contribuinte, antes de torna-se empresário, contribuía ao INSS de forma individual ou compulsória diante de vínculo trabalhista, cujos valores também serão igualmente analisados.
Contribuir a mais ou a menos, pode fazer com que a pessoa perca dinheiro, ou no presente, por estar contribuindo demasiadamente, ou no futuro, por estar contribuindo menos do que deveria e do que é necessário.
Custo global a ser analisado no Planejamento Previdenciário para o empresário
São muitos os fatores que influenciam as estratégias para um bom planejamento previdenciário: o tipo de empresa de que esse segurado é sócio, qual o enquadramento tributário da empresa, se simples nacional, lucro real ou lucro presumido.
Quando falamos em planejamento previdenciário de empresário não se pode levar em conta tão somente o valor da contribuição, mas sim o custo total desse investimento, senão vejamos:
Por exemplo, caso o contribuinte seja sócio de uma empresa e receba pró-labore no valor de um salário-mínimo e que a empresa esteja enquadrada no simples nacional, por conta do tipo de atividade econômica e do faturamento anual. Sobre esse valor não haverá desconto de imposto de renda, visto que dentro do limite de isenção, e não haverá a contribuição patronal de 20% porque está no simples nacional.
No entanto, se a empresa não estiver no simples nacional ou se estiver enquadrada no simples nacional, mas não possuir a vantagem de não pagar a contribuição patronal como, por exemplo, um escritório de advocacia, sobre esse valor do pró-labore haverá a contribuição previdenciária do segurado de 11%, mas também haverá o recolhimento pela empresa de 20%. Ainda, haverá incidência de imposto de renda se o pró-labore for superior ao limite de isenção.
Assim, o sócio empresário que estiver pensando em aumentar o valor do pró-labore para melhorar o seu planejamento previdenciário é necessário que esteja bem assessorado por um profissional que enxergue a situação macro, de forma a considerar o custo operacional dessa contribuição.
Na hora de calcular o investimento projetado serão levadas em consideração não só as contribuições necessárias para se alcançar a aposentadoria, mas também as despesas adicionais decorrentes do imposto de renda e da contribuição patronal incidentes sobre o valor do pró-labore.
Planejamento de aposentadoria
O Planejamento de Aposentadoria está em alta, principalmente após a Reforma da Previdência. No entanto, é preciso entender profundamente como funciona este planejamento, para perceber a diferença que poderá fazer no futuro financeiro.
Em síntese, o Planejamento Previdenciário, é um estudo do histórico profissional e das contribuições ao INSS, analisando o passado, presente e futuro.
Com isso, é possível ter um embasamento técnico para escolher a melhor opção de aposentadoria, bem como o momento certo de pedir o benefício, e atingir o valor financeiro que deseja.
Além disso, uma das principais funções do planejamento previdenciário, é revelar o valor que precisa fazer de contribuição hoje para ter o melhor benefício amanhã.
No planejamento é apresentado ainda, o melhor modelo de aposentadoria, e qualquer outro detalhe que possa ajudar a atingir o valor de benefício que deseja e que seja possível para aquele contribuinte.
Outra tarefa do planejamento é verificar recolhimentos equivocados, pendência de documentos, pagamentos atrasados, ou qualquer outro fator que possa atrasar o pedido quando chegar a hora, ou inclusive prejudicar o valor do próprio benefício.
O Planejamento de Aposentadoria é um trabalho extremamente detalhista, que pede um olhar técnico e treinado.
Dessa forma, é aconselhável pedir ajuda de um advogado previdenciário e que tenha experiência em Planejamento de Aposentadoria, pois o profissional conhece todas as regras e exigências de cada tipo de aposentadoria, e lhe ajudará a fazer as melhores escolhas para seu perfil.
Investimento no futuro
Para o empresário, certamente, o planejamento de aposentadoria só tem vantagens, pois existem dezenas de regras previdenciárias, bem como apresenta as oportunidades que aumentar ou baixar o valor da aposentadoria causará.
Assim, através do Planejamento é possível antecipar qualquer problema e realmente buscar o melhor valor de benefício, e a melhor e menos onerosa forma de contribuição.
Por esse motivo, o planejamento se torna um investimento no futuro. Para garantir que o contribuinte poderá manter seu padrão de vida, mesmo que decida se aposentar. Ou, caso não seja suficiente para manter o seu padrão, está ciente de quais outros investimentos necessitará realizar para viver de acordo com o perfil que deseja.
Realizar o planejamento significa garantir a segurança financeira na aposentadoria. Ainda que, como empresário, seja possível continuar trabalhando e mantendo o faturamento, imprevistos acontecem, por isso, é muito importante garantir uma fonte de renda que é de direito.
Por mais que o empresário não esteja ainda pensando em parar de trabalhar, nunca é cedo demais para fazer o planejamento de previdenciário. Quanto antes começar, mais fácil será de atingir o resultado que espera no futuro.
Ou, caso ainda tenha menos tempo até a aposentadoria, o planejamento, mesmo que tardio, vai ajudar a fazer os ajustes necessários para conseguir o melhor resultado!